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增值税纳税申报表一(小规模纳税人增值税附加税费申报表怎么填

作者: 惠州注册公司 发布时间:2022-08-23 16:37:47

首先要说明的是增值税纳税申报表分为一般纳税人适用的或小规模纳税人适用的,下面给大家看看小规模适用的增值税申报表增值税纳税申报表一。

增值税纳税申报表一(小规模纳税人增值税附加税费申报表怎么填

首先我们看纳税人识别号,纳税人识别号也就是税务登记证上面的税务登记证号码,填第一个就可以了。

纳税人名称就是公司全称,值得注意的是纳税人名称上面要加盖公司公章。

税款所属期限就是你缴纳税款的所属时段,小规模纳税人是一个季度缴纳一次。

填报日期就填写当天的日期就可以了。

应征增值税不含税销售额,包括两个部分,一是税务局开具的专票金额,二是自己开的普通票金额;按照金额填写就可以了 。

本期数就是这个季度的,本年数就是从1月1日到这个季度的;

应税货物及劳务是销售货物或者提供修理修配劳务取得的收入,应税服务是指营改增后的项目。

其他的项目按照字面意思填写就可以了。

本期应纳税额就是根据收入计算的税额;

本期应纳数额减征额就是符合减征条件的收入,具体减征条件可以网上查询。

本期应纳税额合计就是本期应纳税额-减征额

本期预缴税额就是在税务局开具票据的时候缴纳的税额

本期应退/补税额就是你多缴纳的或者少缴纳的金额

附列资料也按照上面的填写就可以了,注意的是也要加盖公章哦。

回答

您好,亲:您提到的问题为您找到的答案:《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)附列资料》填写说明:本附列资料由应税服务有扣除项目的纳税人填写,各栏次均不包含免征增值税应税服务数额。(一)“税款所属期”是指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间,应填写具体的起止年、月、日。(二)“纳税人名称”栏,填写纳税人单位名称全称。(三)第1栏“期初余额”:填写应税服务扣除项目上期期末结存的金额,试点实施之日的税款所属期填写“0”。(四)第2栏“本期发生额”:填写本期取得的按税法规定准予扣除的应税服务扣除项目金额。(五)第3栏“本期扣除额”:填写应税服务扣除项目本期实际扣除的金额。第3栏“本期扣除额”≤第1栏“期初余额” 第2栏“本期发生额”之和,且第3栏“本期扣除额”≤5栏“全部含税收入”(六)第4栏“期末余额”:填写应税服务扣除项目本期期末结存的金额。(七)第5栏“全部含税收入”:填写纳税人提供应税服务取得的全部价款和价外费用数额。(八)第6栏“本期扣除额”:填写本附列资料第3项“本期扣除额”栏数据。第6栏“本期扣除额”=第3栏“本期扣除额”(九)第7栏“含税销售额”:填写应税服务的含税销售额。第7栏“含税销售额”=第5栏“全部含税收入”-第6栏“本期扣除额”(十)第8栏“不含税销售额”:填写应税服务的不含税销售额。第8栏“不含税销售额”=第7栏“含税销售额”÷1.03,与《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)》第1栏“应征增值税不含税销售额”“本期数”“应税服务”栏数据一致。

提问

我是1%征税

回答

首先要说明的是增值税纳税申报表分为一般纳税人适用的或小规模纳税人适用的,下面给大家看看小规模适用的增值税申报表。首先我们看纳税人识别号,纳税人识别号也就是税务登记证上面的税务登记证号码,填第一个就可以了。纳税人名称就是公司全称,值得注意的是纳税人名称上面要加盖公司公章。税款所属期限就是你缴纳税款的所属时段,小规模纳税人是一个季度缴纳一次。填报日期就填写当天的日期就可以了。应征增值税不含税销售额,包括两个部分,一是税务局开具的专票金额,二是自己开的普通票金额;按照金额填写就可以了 。本期数就是这个季度的,本年数就是从1月1日到这个季度的;应税货物及劳务是销售货物或者提供修理修配劳务取得的收入,应税服务是指营改增后的项目。其他的项目按照字面意思填写就可以了。本期应纳税额就是根据收入计算的税额;本期应纳数额减征额就是符合减征条件的收入,具体减征条件可以网上查询。本期应纳税额合计就是本期应纳税额-减征额本期预缴税额就是在税务局开具票据的时候缴纳的税额本期应退/补税额就是你多缴纳的或者少缴纳的金额附列资料也按照上面的填写就可以了,注意的是也要加盖公章哦。

提问

这个表

回答

你好亲。这边收不到图

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